Zelfstandigen en fiscale optimalisatie

Bij Pluxee begrijpen we de uitdagingen van zelfstandig ondernemerschap en bieden we oplossingen die niet alleen je dagelijks leven verrijken, maar ook fiscaal interessant zijn. Ontdek in dit artikel hoe je als zelfstandige meer overhoudt aan het einde van het jaar.

• Wat is fiscale optimalisatie voor een zelfstandige
• Aftrekbare kosten voor zelfstandigen
• Fiscale optimalisatie voor zelfstandigen in bijberoep
• Fiscaal optimaliseren als zelfstandige
• Veelgestelde vragen

Wat houdt fiscale optimalisatie in voor een zelfstandige?

Voor jou als zelfstandige heeft fiscale optimalisatie een andere dimensie dan fiscale optimalisatie bij grotere bedrijven[LINK]. Waar vennootschappen zich richten op de vennootschapsbelasting, valt een eenmanszaak onder de personenbelasting. Dat betekent dat je belastingschijven progressief oplopen - hoe meer je verdient, hoe hoger het percentage dat je betaalt.

Fiscale optimalisatie betekent voor jou als zelfstandige dat je:

• Slim investeert in zaken die fiscaal voordelig zijn
• Maximaal gebruik maakt van wettelijke aftrekposten
• Bewuste keuzes maakt over wanneer en hoe je inkomsten genereert

En bovenal je administratie perfect op orde houdt om alle voordelen te kunnen claimen. Want op de hoogte blijven van alle mogelijkheden, tijdig de juiste documenten indienen en alles opvolgen is in België niet altijd eenvoudig. Toch kan je met de juiste aanpak veel geld besparen, zonder buiten de lijntjes van de wet te kleuren.

Aftrekbare kosten voor zelfstandigen: de mogelijkheden

Restaurantkosten

Als zelfstandige ben je misschien regelmatig op pad voor zakelijke besprekingen. Wist je dat je restaurantkosten voor 69% fiscaal aftrekbaar zijn? Dit geldt zowel voor lunch met klanten als voor eigen maaltijden tijdens werkgerelateerde verplaatsingen.

Maar er is een slimmere optie als je werkt via een vennootschap. Je kan als zelfstandige jezelf maaltijdcheques toekennen. Je kunt dan kiezen voor een optimale mix van loon en voordelen, zoals Pluxee Lunch, die fiscaal gunstiger is dan enkel een hoog loon uitkeren.

Relatiegeschenken: wanneer zijn ze fiscaal interessant?

Goede relaties zijn essentieel voor elke zelfstandige. Relatiegeschenken kunnen helpen om die banden te versterken, maar ken je ook de fiscale regels?

• Geschenken tot €50 per ontvanger per jaar: 100% aftrekbaar
• Geschenken boven €50 per ontvanger per jaar: 50% aftrekbaar
• Alcoholische geschenken: altijd 50% aftrekbaar, terwijl tabaksproducten niet aftrekbaar zijn

Tip: Ken je Pluxee Cadeau al? Deze cadeaucheque geef je als zelfstandige op een eenvoudige manier aan zakenrelaties.

Fiscaal voordelige duurzame aankopen en mobiliteit

Duurzaamheid loont ook fiscaal. Als zelfstandige kun je profiteren van verschillende voordelen bij duurzame investeringen:

• Elektrische wagens zijn voor 100% aftrekbaar tot 2026
• Laadpalen bij je zaak of thuis bieden tot 200% aftrekbaarheid
• Elektrische fietsen zijn 100% aftrekbaar als ze voor beroepsdoeleinden worden gebruikt
• Zonnepanelen en andere energiebesparende investeringen geven recht op verhoogde investeringsaftrek

Belangrijk is dat je je goed laat begeleiden door je boekhouder of accountant.

Tip: Heb je een vennootschap? Dan kan je jezelf als bedrijfsleider of zelfstandige ook ecocheques toekennen. Onze ecocheques, Pluxee Eco, zijn 100% fiscaal aftrekbaar en volledig vrijgesteld van belastingen, terwijl je er heel wat mee kunt kopen. Van bioproducten tot planten, een fiets en zelfs een citytrip.

Voor je eigen verplaatsingen kun je, afhankelijk van je situatie, kiezen voor het fiscaal meest voordelige regime:

• Werkelijke kosten: alle bewezen autokosten inclusief afschrijving
• Forfait per kilometer: momenteel €0,4203 per km (indexeerbaar)

De keuze hangt af van je specifieke situatie, maar zelfs als je voor het forfait kiest, blijft het belangrijk om een nauwkeurig rittenboek bij te houden om je beroepsmatige kilometers te bewijzen bij een controle.

Fiscale optimalisatie voor zelfstandigen in bijberoep

Als zelfstandige in bijberoep heb je een specifieke fiscale situatie. Je hebt inkomen uit je hoofdberoep én uit je zelfstandige activiteit. Dit biedt zowel uitdagingen als kansen voor fiscale optimalisatie:

• Je zelfstandige inkomsten worden opgeteld bij je andere inkomsten en progressief belast. Timing is hier cruciaal.
• Maak maximaal gebruik van alle beroepskosten om je belastbare basis te verminderen.
• Overweeg bepaalde investeringen te spreiden over meerdere jaren als dit fiscaal gunstiger is.

Let op: bepaalde kosten, zoals die voor een auto, moeten proportioneel worden toegewezen aan je hoofd- en bijberoep. Dus ook zeker hier, vraag advies aan je boekhouder.

Fiscaal optimaliseren als zelfstandige

Als zelfstandige heb je unieke kansen om fiscaal te optimaliseren. Door bewust om te gaan met je uitgaven en de juiste keuzes te maken in je investeringen, kun je aanzienlijk besparen op je belastingfactuur.

Bij Pluxee helpen we je graag om slimme keuzes te maken die passen bij jouw situatie als zelfstandige. Of je nu alleen werkt of personeel in dienst hebt, wij bieden oplossingen die je onderneming laten groeien en je tegelijk fiscaal voordeel opleveren.

Ontdek de fiscaal interessante voordelen van Pluxee

Veelgestelde vragen over fiscale optimalisatie bij zelfstandigen

Welke kosten zijn aftrekbaar voor een eenmanszaak?

Als eenmanszaak of zelfstandige met een vennootschap kan je alle kosten aftrekken die beroepsmatig zijn en redelijk in verhouding staan tot je activiteit. Denk aan:

• Huisvesting (proportioneel deel voor beroepsgebruik)
• Voertuigkosten (volgens gebruik voor beroepsdoeleinden)
• Bureaumateriaal en professionele apparatuur
• Telefoon- en internetkosten (proportioneel)
• Beroepsliteratuur en opleidingen
• Verzekeringen gerelateerd aan je beroepsactiviteit
• Promotiekosten zoals advertenties en relatiegeschenken

Voor gemengd gebruikte goederen (zoals een woning of auto) moet je het privégedeelte correct uitsplitsen. Vraag gerust raad aan je boekhouder, sociaal verzekeringsfonds of financieel adviseur.

Kan ik als zelfstandige in bijberoep ook profiteren van fiscale optimalisatie?

Klopt. Als zelfstandige in bijberoep kun je alle legitieme beroepskosten in mindering brengen van je inkomsten uit die activiteit. Omdat je inkomen uit je bijberoep vaak in de hoogste belastingschijf valt, kan elke euro aan aftrekbare kosten proportioneel meer belastingvoordeel opleveren.

Zijn maaltijdcheques interessant voor zelfstandigen zonder personeel?

Zeker, maar wel alleen als je een vennootschap hebt. Als eenmanszaak zonder personeel kun je geen maaltijdcheques aan jezelf toekennen. Werk je echter via een vennootschap, dan kun je als bedrijfsleider wel maaltijdcheques ontvangen. In dat geval is Pluxee Lunch een fiscaal interessante optie.

Hoe kan ik als zelfstandige mijn restaurantkosten optimaal aftrekken?

Zorg ervoor dat je alle bonnetjes bewaart en noteer steeds het zakelijke doel van het etentje (bijvoorbeeld met wie en waarover je hebt gesproken). Restaurantkosten zijn voor 69% aftrekbaar, maar alleen als je kunt aantonen dat ze beroepsmatig zijn. Etentjes in het weekend of met partner erbij zullen kritischer bekeken worden door de fiscus. Je boekhouder kan je hier richtlijnen over geven.

Hoeveel procent van mijn autokosten kan ik aftrekken als zelfstandige?

De aftrekbaarheid van je autokosten hangt af van:

• Het type voertuig (elektrisch, hybride, benzine, diesel)
• De CO2-uitstoot van je wagen
• Het percentage beroepsmatig gebruik

Elektrische wagens zijn momenteel 100% aftrekbaar. Voor andere voertuigen geldt een formule die rekening houdt met de CO2-uitstoot, waarbij de aftrekbaarheid varieert van 40% tot 100%. Het percentage beroepsmatig gebruik moet je kunnen staven met een rittenadministratie. Vraag om advies bij je boekhouder of sociaal secretariaat.